Créé en 2019, le Plan d’Épargne Retraite (PER) est devenu en l’espace de quatre ans un produit d’épargne incontournable pour les Français désireux de préparer leur retraite tout en bénéficiant d’avantages fiscaux à court terme.
Le Plan d’Épargne Retraite, un produit phare depuis 2019 #
À la fin septembre 2023, presque 10 millions d’épargnants avaient souscrit un PER, avec un encours total avoisinant les 100 milliards d’euros. Le ministère de l’Économie a publié en février 2024 un bilan des contrats ouverts et des montants collectés sur ce produit d’épargne.
Des montants record placés sur les PER individuels #
Selon les chiffres publiés par Bercy au 30 septembre 2023, les titulaires d’un PER ont placé en moyenne 9 673 euros sur leur contrat d’épargne-retraite. Cependant, cette moyenne cache de fortes disparités entre les différentes catégories de PER : les PER individuels affichent une moyenne de 15 817 euros, soit près du double de celle des PER collectifs (7 069 euros) et trois fois supérieure à celle des PER obligatoires (5 593 euros).
Ainsi, il apparait que le PER séduit surtout les ménages aisés à la recherche de solutions d’épargne permettant de préparer leur retraite tout en allégeant leur fiscalité. Sur la période s’étendant de septembre 2022 à septembre 2023, l’encours des PER a enregistré une collecte nette positive d’environ 22,4 milliards d’euros, dont près de la moitié provient des seuls PER individuels (10,2 milliards d’euros).
Un engouement pour le PER qui ne se dément pas
Le succès du PER ne repose pas uniquement sur les transferts depuis les anciens produits d’épargne-retraite (contrats Madelin, PERP ou Article 83), mais également sur la création de nouveaux contrats. D’après les données fournies par le ministère de l’Économie, moins de la moitié des PER individuels correspondent à des transferts, soit un total d’environ 3,33 millions de nouveaux contrats souscrits par les Français entre septembre 2022 et septembre 2023, dont 624 680 PER individuels.
Les atouts du PER face aux autres produits d’épargne-retraite #
Cette forte croissance du PER peut s’expliquer par plusieurs facteurs inédits proposés par ce produit d’épargne : sa simplicité, sa souplesse et son attractivité fiscale en font un placement particulièrement adapté aux besoins des épargnants français.
Une offre simplifiée avec trois catégories distinctes
En remplaçant les anciens contrats d’épargne-retraite par un produit unique, le PER a permis de clarifier et simplifier le paysage de l’épargne retraite en France. Trois catégories de PER existent désormais :
- Le PER individuel, accessible librement à tous
- Le PER obligatoire d’entreprise, réservé aux salariés des entreprises proposant ce type de contrat
- Le PER collectif d’entreprise, également destiné aux salariés mais simplement facultatif
Une souplesse appréciée par les épargnants
Le PER offre une plus grande latitude dans la gestion de son épargne : possibilité de choisir entre différents profils de gestion (prudent, équilibré ou dynamique), adaptabilité du montant et de la fréquence des versements, ou encore accès à des experts de la gestion d’actifs tels que BlackRock pour optimiser le rendement de son placement.
Des avantages fiscaux attractifs pour préparer sa retraite
Enfin, le PER séduit également par ses atouts fiscaux : les versements volontaires effectués sur un PER sont déductibles du revenu imposable de l’épargnant, dans certaines limites. De plus, au moment du déblocage des sommes placées, celles-ci sont soumises au barème progressif de l’impôt sur le revenu, ce qui peut être avantageux pour les contribuables dont le taux marginal d’imposition diminue à la retraite.
En conclusion, le bilan dressé par le ministère de l’Économie témoigne du succès rencontré par le Plan d’Épargne Retraite depuis sa création. Avec près de 10 millions de contrats souscrits et un encours total approchant les 100 milliards d’euros en seulement quatre ans, le PER s’impose désormais comme une solution incontournable pour préparer sereinement sa retraite tout en bénéficiant d’avantages fiscaux attractifs.
